The article describes the main specific risks arising from the activities of the insurance organizations and related delivery on insurance liabilities — technical risks. The study analyzed the impact of technical risks in the financial condition of the insurer. The authors determined the risk of deficiency of the insurance fund for certain types of insurance. The authors used computational and analytical and statistical methods for the evaluation of technical risks.
technical risk, risk coefficient, variance, coefficient of variation, deficit of the insurance fund, full and partial uncertainty, underwriting, reinsurance.
Сфера управления рисками в настоящее время вызывает огромный теоретический и практический интерес. Развитие теории рискологии было положено в конце XIX в., однако свое широкое применение она получила с середины 1970-х гг.
О необходимости управления рисками активно заговорили после ряда скандалов в банковской и финансовой сферах, которые определили огромные потери, понесенные в первую очередь финансовыми институтами. И к концу XX в. уже можно наблюдать превалирование точки зрения об универсальном характере соответствующей методологии, что обусловило ускорение в развитии риск-менеджмента, распространение методологии управления рисками на новые сферы деятельности, дало начало созданию стандартов риск-менеджмента [1].
Страховые организации, принимая на себя риски страхователей, несут ответственность по договорам страхования в полном объеме. Следовательно, страховщикам необходимо правильно и грамотно оценивать принимаемые на страхование риски, а также управлять рисками страхователей в целях создания устойчивого страхового портфеля и поддержания рентабельности страховых операций.
Вопросы сущности и классификации рисков страховщика подробно были рассмотрены в работе Т.В. Журко [2], которая выделяла три типа рисков страховых организаций: технические, нетехнические и инвестиционные. Такая же классификация рисков страховых организаций разработана Европейским комитетом по страхованию.
Инвестиционные риски — риски недостаточности средств страховой компании для выполнения обязательств по страховым выплатам, связанные с инвестиционной деятельностью компании.
Нетехнические риски — риски, с которыми может столкнуться страховая компания, занимающаяся нестраховыми видами деятельности.
К техническим рискам относят риски недостаточности средств страховой компании для выполнения обязательств по страховым выплатам, обусловленные выполнению ею страховых операций [2].
1. Bykov A.A. O postroenii sistemy risk-menedzhmenta v ramkakh vsego predpriyatiya: uroki i vyvody iz praktiki vedushchikh kompaniy. URL: http://www.ecfor.ru/pdf. php?id=pub/by01.
2. Zhurko T.V. Mery po snizheniyu riskov strakhovykh kompaniy. Audit i finansovyy analiz. 2008. № 2. S. 280–285.
3. Martsynkovskiy D. Obzor osnovnykh aspektov risk-menedzhmenta. URL: http://www.cfin.ru/finanalysis/risk/main_meths.shtml.
4. Risk-menedzhment. URL: http://www.risk24.ru/riskmanagment.htm.
5. Ryabikin V.I., Tikhomirov S.N., Baskakov V.N. Strakhovanie i aktuarnye raschety. M.: Ekonomist´´, 2006. 459 s.
6. Sakhirova N.P. Strakhovanie. M.: Prospekt, 2006. 740 s.
7. Strakhovanie segodnya. URL: http://www.insur-info.ru/dictionary/10267.
8. Chernova G.V. Upravlenie riskami: Uchebnik. M.: TK Velbi: Prospekt, 2007. 432 s.
